Вопрос: 1.Общие положения расследования преступлений, связанных с разрешенной экономической деятельностью. Вопрос: 2.Типичные носители и источники информации, собираемой при выявлении и расследовании экономических преступлений.

Вопрос 1. Общие положения расследования преступлений, связанных с
разрешенной экономической деятельностью.
1. Актуальные проблемы расследования преступлений, связанных с разрешенной экономической деятельностью.
2. Отдельные методики расследования преступлений, связанных с разрешенной экономической деятельностью.

1. Расследовать преступления в сфере экономики достаточно сложно. Преступления, совершенные в сфере экономической деятельности, очень разнообразны. Поэтому единой методики их расследования нет. Однако сходство по ряду признаков, существенных с точки зрения методики расследования, позволяет рассматривать их всех как криминалистически однородную группу преступлений.
Проблема классификации экономических преступлений в криминалистике связана с необходимостью разработки системы эффективных методик их расследования. Правовой основой такой классификации является система норм Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ), устанавливающих ответственность за экономические преступления. Особенности построения методик расследования экономических преступлений связаны с рядом факторов: разнообразием этих деяний, совершаемых в различных сферах производства, обслуживания, потребления, применением уголовных механизмов и способов их подготовки, совершения и сокрытия.
Основой содержания отдельных методик расследования экономических преступлений является система норм соответствующих глав УК РФ. Однако опыт разработки методик расследования преступлений и практика их применения свидетельствуют о том, что система таких методик может иметь синтезированный характер, когда в одной группе относятся несколько их видов, которые объединяются наиболее существенными общими критериями.
Экономическим преступлениям присущи общие критерии систематизации, которые позволяют отнести такие действия к общему классу преступлений и дальше разделить их по группам, видам. Разработка укрупненных, групповых методик расследования (например расследования преступлений в сфере предпринимательства) преследует цель выработки общих подходов к формированию криминалистической характеристики таких деяний и определение общих методических и тактических подходов к ним при отделении особенностей каждой методики расследования.
2. План расследо¬вания преступлений, связанных с разрешенной экономической деятельностью, должен быть направлен на выяснение об¬стоятельств преступления, лиц его совершив¬ших, пути поиска и способы закрепления дока¬зательств, эффективность приме¬нения тактико-психологических приемов, средств и ме¬тодов оперативно-розы¬скных, следственных дейст¬вий. Среди таких мероприятий следует выделить следующие:
- подготовительные мероприятия к расследованию преступлений заключа¬ются в отборе для исследования документов учета, изучении особенностей личности подоз¬реваемых, уровня их благосостояния, круга связей.
- организационные мероприятия включают: создание следственно-опера¬тивной группы, если преступление многоэпизодное; обеспечение сохранности изъятых до¬кументов; подготовка к проведению инвентаризаций, документаль¬ных ревизий, судебных экспертиз и подбор для этих целей компе¬тентных спе¬циалистов и др.
- взаимодействие следственно-оперативных служб предполагает: розыск подозреваемых лиц и изучение их личности; установление местонахождения похи¬щенного имущества и де¬нежных средств; выявление свидетелей.
На первоначальном этапе расследования преступлений в сфере экономиче¬ской деятельности необходимо:
– сопоставить данные в документах учета;
– назначить инвентаризацию;
– организовать проведение документальной ревизии;
– провести кри¬ми¬на¬листиче¬ский анализ документов.
При осуществлении расследования экономических преступлений можно выделить проведение сле¬дующих следственных действий: 1) задержание; 2) обыск; 3) выемка и осмотр документов; 4) нало¬жение ареста на иму¬щество 5) допрос свидетелей; 6) до¬прос по¬дозреваемых; 7) назначение судебных экспертиз.
В расследовании экономических преступлений могут назначаться такие экспертизы:
- техникокриминалистическая экспертиза документов - для установления технических средств их изготовления, отождествления подписей должностных лиц и отпечатков печатей и штампов бюджетной организации;
- почерковедческая экспертиза - для определения подделок соглашений и приложений к ним, различных актов, платежных ведомостей, товарных и товарно-транспортных накладных;
- экономическая экспертиза – для установления финансово-хозяйственного состояния получателя бюджетных средств;
- строительно-техническая - для точного и достоверного определения качества строительных и ремонтных работ, выполненных на всех этапах строительства, их соответствие строительным нормам и договорам, а также качество и количество использованных строительных материалов и их соответствие указанной строительно-монтажной документации.
Таким образом, общей чертой в расследовании экономических преступлений является использование специальных знаний, которое осуществляется через: привлечение специалистов для участия в процессуальной и иной деятельности; проведение судебных экспертиз; ревизий финансово-хозяйственной деятельности; получение справок и